当社は会社法及び会社法施行規則に基づき適切に内部統制を構築するため取締役会において「内部統制基本方針」を下記のように決議しております。当社は、基本方針に従い内部統制を粛々と構築し、運用していく所存です。 　 1 取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制 　 　 （1） 取締役が法令及び定款に加えコンプライアンスマニュアルに定めた倫理規範に則っとり行動することを周知徹底する。 （2） 取締役会の直轄の組織としてリーガル＆コンプライアンス部を設け、随時研修等を行うことでコンプライアンスの徹底を図る。リーガル＆コンプライアンス部は取締役会に法令遵守の状況を報告する。 （3） 内部監査担当の執行役員により内部監査規定を定め、定期、随時の内部監査を行い取締役会に報告する。 （4） 社外取締役を招聘し取締役会に社外からの意見を取り入れ経営のチェック機能を働かせる。 （5） 高い独立性を持つ社外監査役により業務執行における法令遵守を徹底する。 　 　 2 取締役の職務の執行に係わる情報の保存及び管理に関する体制 　 　 （1） 当社は、文書等の保存に関する文書規定を定め、重要な会議の議事録等、取締役の職務の執行に係わる情報を含む重要な文書等は、同規定の定めるところに従い、適切に保存および管理する。 　 　 3 損失の危険の管理に関する規定その他の体制 　 　 （1） 当社は、資産運用会社であることから運用に関する受託者としての責任として忠実義務・善管注意義務を果たすためリスクに関する基本方針を定める。運用管理担当者を置きリスクを常にモニタリングするとともに、取締役会直属の委員会としてパフォーマンス審査委員会を設ける。リスク/リターンの管理は運用に伴うリスクをそれぞれに性質を特定、評価し、モニタリングし委員会に報告する。運用に関する規定に抵触する場合は直ちに必要な手続きを取る。運用担当者は投資政策委員会、商品委員会等で定められた範囲内で適切なリスク水準を維持することに努めなければならない。 　 　 4 取締役の職務の執行が効率的に行なわれることを確保するための体制 　 　 （1） 取締役会は、経営に関する重要な事項を決定し、その執行方針やその他重要事項を決定し、業務執行状況を監督する。 （2） 当社は、執行役員制度を採用し、業務の執行権限を委譲し執行責任を明確にする。このことは取締役が経営の迅速化、監督機能の強化により経営機能に専念することを目指すものである。 （3） 当社は、業務分担および指揮命令系統を通じて効率的な業務執行を図るため職務権限に関する規定を定める。 　 　 5 使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制 　 　 （1） 使用人が法令及び定款に加えコンプライアンスマニュアルに定めた倫理規範に則っとり行動することを周知徹底する。 （2） 取締役会の直轄の組織としてリーガル＆コンプライアンス部を設け、随時研修等を行うことでコンプライアンスの徹底を図る。リーガル＆コンプライアンス部は取締役会に法令遵守の状況を報告する。 （3） 内部監査担当の執行役員により内部監査規定を定め、定期、随時の内部監査を行い取締役会に報告する。 （4） コンプライアンスに関する不正行為が明らかになった場合、会社は就業規則に従い処分を行うものとする。 　 　 6 株式会社ならびにその親会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制 （1） 監査役は、主要な株主会社の監査役と密接な連携を保ち、効果的な監査を実施するよう努める。 　 監査役の監査の実効性を確保するための一定の事項についての決議に関し、社内体制を確保する。 取締役および使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制 　 1 取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制 （1） 取締役および使用人は、何時にても監査役の求めに応じて、業務執行に関する事項の説明を行う。 （2） 取締役は、監査役の求めに応じて、経営に関する状況に関し、適時に報告を行うとともに、職務執行に関し重要な法令または社内ルールの違反または著しい損害を及ぼす恐れのある事実があることを発見したときは、直ちに監査役に報告を行う。 （3） 監査役は、取締役会、経営会議、その他重要なる会議、委員会に出席し、意見を述べる。また、重要なる会議の議事録、決済事項については何時にても閲覧することが出来る。 （4） 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は事務局等を設置する。当該職員の人事考課、人事異動及び懲戒処分は、監査役の同意を得た上で行う。 　　　　 Copyright �2006. 21st Asset Management Co., Ltd. ALL RIGHTS RESERVED.